Stel je voor: je beste verkoper, je enige technisch specialist of jijzelf als DGA valt plotseling uit door ziekte of overlijdt onverwacht. Voor veel bedrijven is dat niet alleen een persoonlijk drama, maar ook een directe bedreiging voor de continuïteit. Klanten lopen weg, projecten lopen vertraging op, omzet verdampt. Precies voor dit scenario bestaat de keyman-verzekering — een product dat in 2026 relevanter is dan ooit voor ondernemers die afhankelijk zijn van het talent van een of enkele sleutelfiguren.
De keyman-verzekering (ook wel ‘key person insurance’ of ‘sleutelmanverzekering’ genoemd) keert een vooraf vastgesteld bedrag uit aan het bedrijf zelf — niet aan de nabestaanden — wanneer de verzekerde sleutelmedewerker overlijdt of langdurig arbeidsongeschikt wordt. Met die uitkering kun je als bedrijf de overgangsperiode overbruggen: een interim-kracht inhuren, klanten compenseren, lopende verplichtingen nakomen of gewoon de organisatie herstructureren.
Wat is een keyman en waarom is die zo waardevol?
Een keyman is iemand wiens aanwezigheid direct bepalend is voor de omzet, de continuïteit of de kennisoverdracht binnen een organisatie. Dat kan de DGA zijn van een besloten vennootschap, maar ook de hoofdontwikkelaar van een softwarebedrijf, de topverkoper die 40% van de omzet binnensleept, of de enige specialist die een niche-technologie beheerst.
Wat deze personen gemeen hebben: als zij wegvallen, ontstaat er een gat dat niet zomaar te dichten is. Een vervanger aantrekken kost tijd — gemiddeld zes tot twaalf maanden voor een seniorpositie — en geld. Recruitmentkosten, inwerkperiode, omzetverlies: dat kan bij middelgrote bedrijven al snel oplopen tot een half jaarsalaris of meer. De keyman-verzekering zorgt ervoor dat je bedrijf die klap financieel kan opvangen.
Overlijden én arbeidsongeschiktheid: twee varianten
In Nederland zijn er twee hoofdvarianten van de keyman-verzekering. De meest gebruikte is de overlijdensrisicoverzekering (ORV) voor zakelijk gebruik, waarbij het bedrijf als begunstigde staat en uitsluitend bij overlijden van de sleutelmedewerker een kapitaal ontvangt. Aanbieders als Scildon bieden deze variant aan via onafhankelijke adviseurs.
De tweede variant combineert de overlijdensrisicoverzekering met een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor de sleutelpersoon. Dit is relevant als je niet alleen het overlijdensrisico wilt afdekken, maar ook langdurige ziekte — want de meeste uitval in de praktijk komt door burn-out, ernstige ziekte of een chronische aandoening, niet door overlijden. Sommige verzekeraars bieden een geïntegreerd product aan; in andere gevallen sluit je beide polissen apart af.
Let bij de keuze goed op de dekking: bij een pure ORV-keyman is er geen uitkering bij arbeidsongeschiktheid. Als bedrijfscontinuïteit je voornaamste zorg is, wil je eigenlijk beide risico’s gedekt hebben.
Premies in 2026: wat kost een keyman-verzekering?
De premie van een keyman-verzekering hangt af van meerdere factoren: het te verzekeren kapitaal, de leeftijd en gezondheid van de sleutelpersoon, de looptijd en de gekozen variant (puur overlijden of inclusief AOV). Als globale vuistregel hanteren adviseurs vaak een premie van 0,5% tot 2% van het jaarlijkse brutoloon van de sleutelpersoon, maar dit varieert sterk per situatie.
Voor een 45-jarige niet-rokende DGA met een gebruikelijk loon van €58.000 (het wettelijk minimale DGA-salaris in 2026 volgens de Belastingdienst) en een gewenste uitkering van €300.000 bij overlijden, kun je uitkomen op een jaarlijkse premie van ruwweg €800 tot €1.500. Voor jongere sleutelmedewerkers liggen de premies aanzienlijk lager. Scildon vermeldt op haar website dat premies voor een keymanverzekering al beginnen vanaf minder dan €5 per maand voor lage bedragen bij jonge verzekerden.
Wil je ook de arbeidsongeschiktheid meeverzekeren via een AOV, dan zijn de premies beduidend hoger: afhankelijk van beroepsklasse, wachttijd en uitkeringstermijn kan een AOV voor een senior manager of DGA al snel €200 tot €500 per maand kosten.
| Sleutelpersoon | Gewenste uitkering | Premie/jaar (schatting) |
|---|---|---|
| DGA, 40 jaar, niet-roker | €250.000 | €600–€1.100 |
| Salesmanager, 50 jaar | €300.000 | €1.200–€2.000 |
| IT-specialist, 35 jaar | €150.000 | €250–€500 |
Schattingen op basis van marktinformatie 2026. Exacte premie bepaalt de verzekeraar op basis van medische acceptatie.
Fiscale behandeling: premie aftrekbaar, uitkering belast
De fiscale kant van de keyman-verzekering is belangrijk om goed te begrijpen. De basisregel: als het bedrijf de verzekeringnemer én begunstigde is, zijn de premies in de meeste gevallen aftrekbaar als bedrijfskosten. De uitkering bij overlijden of arbeidsongeschiktheid is dan wél belast als winst bij het bedrijf — het telt mee in het resultaat van dat boekjaar.
Voor de vennootschapsbelasting betekent dit: de premie drukt de winst (en dus de VPB-last), maar de uitkering verhoogt tijdelijk de winst. Per saldo leidt dit tot een belastingvoordeel zolang de uitkering in een verliesjaar valt of verrekend kan worden met andere verliezen. Het is verstandig om hierover advies in te winnen bij een fiscaal adviseur. De Belastingdienst geeft op haar website ook richtlijnen over de behandeling van zakelijke levensverzekeringen.
Belangrijk aandachtspunt: als de polis op naam staat van de DGA zelf (en niet van de BV), dan is de premie geen bedrijfskost maar een privé-uitgave. De uitkering gaat dan naar de DGA privé — met bijbehorende belastingconsequenties in box 1. Dat is in de meeste gevallen fiscaal ongunstiger voor bedrijfscontinuïteitsdoelen. Zorg dus dat de BV als verzekeringnemer én begunstigde in de polis staat.
Hoeveel kapitaal verzeker je?
De juiste verzekerde som bepalen is een van de lastigste vragen bij het afsluiten. Er zijn drie veelgebruikte methoden:
1. Omzetmethode: Bereken welk percentage van de jaaromzet direct afhankelijk is van de sleutelpersoon. Verzeker een veelvoud van dat bedrag — vaak twee tot drie jaar omzetaandeel. Bij een sleutelpersoon die 30% van de €1,5 miljoen jaaromzet genereert, kom je dan op €900.000 tot €1,35 miljoen.
2. Vervangingskosten: Wat kost het om de sleutelpersoon te vervangen? Recruitment (15-25% jaarsalaris), inwerkperiode, omzetverlies overgangsperiode, eventuele kennisontwikkeling. Tel dit op en gebruik het als ondergrens voor de verzekerde som.
3. Schulden en verplichtingen: Als het bedrijf leningen heeft die mede-afhankelijk zijn van de aanwezigheid van de DGA (bankconvenanten, persoonlijke borgstelling), is het verstandig om die te dekken in de keyman-verzekering.
Een onafhankelijk financieel adviseur kan helpen om de juiste combinatie te vinden. Kijk voor vergelijking ook op onze overzichtspagina over bedrijfsverzekeringen.
Keyman-verzekering voor DGA’s en kleine bedrijven
Voor eenmanszaken en kleine BV’s is de keyman-verzekering al relevant zodra de continuïteit van het bedrijf volledig afhangt van de eigenaar zelf. Als jij uitvalt als DGA van een bedrijf met drie medewerkers, loopt het bedrijf direct gevaar. Je klanten wachten niet, je personeel moet doorbetaald worden.
In 2026 hanteert de Belastingdienst een minimaal DGA-salaris van €58.000 als gebruikelijk loon. Veel DGA’s bepalen op basis hiervan ook de hoogte van de keyman-verzekering: in ieder geval genoeg om een interim-manager of waarnemer gedurende twee jaar te bekostigen. Dat komt dan neer op minimaal €116.000, maar de meeste adviseurs raden een hogere som aan om ook omzetverlies en recruitmentkosten te dekken.
Let ook op de aanvullende mogelijkheden van een arbeidsongeschiktheidsverzekering voor jezelf als ondernemer. Een AOV beschermt je eigen inkomen; de keyman-verzekering beschermt het bedrijf. Die twee zijn complementair, niet inwisselbaar.
Aanbieders en hoe je een keyman-verzekering afsluit
In Nederland bieden meerdere verzekeraars een keymanverzekering aan. Bekende namen zijn Scildon, TAF Verzekeringen, NN (Nationale-Nederlanden) en diverse regionale assurantiekantoren die maatwerk leveren. De meeste producten lopen via een onafhankelijk tussenpersoon of financieel adviseur — je kunt een keyman-ORV niet direct online afsluiten bij de verzekeraar zelf.
De aanvraagprocedure kent doorgaans drie stappen: een gezondheidsverklaring van de te verzekeren sleutelpersoon, het bepalen van de verzekerde som en looptijd, en de acceptatie door de verzekeraar. Bij hogere bedragen (boven €500.000) is vaak een medisch onderzoek vereist. De looptijd sluit je idealiter af op de verwachte diensttijd van de sleutelpersoon of tot de pensioendatum.
Wil je meerdere offertes vergelijken? Raadpleeg een gecertificeerd adviseur (Wft Leven/Schade) of kijk op de site van de AFM voor geregistreerde adviseurs in jouw regio. Meer vergelijkingsopties vind je ook in onze sectie herverzekering en risicobeheer.
Als je als ondernemer afhankelijk bent van één of twee mensen die jouw bedrijf maken of breken, is een keyman-verzekering geen luxe — het is bedrijfsrisicomanagement. De premie is relatief laag vergeleken met het financiële risico dat je afdekt, en de fiscale aftrekbaarheid maakt het netto-effect nog gunstiger. Bespreek het met je accountant of verzekeringsadviseur, zeker nu de markt in 2026 voldoende keuze biedt.
Veelgestelde vragen
Wat is het verschil tussen een keyman-verzekering en een gewone levensverzekering?
Bij een gewone levensverzekering is de begunstigde de nabestaande of de verzekerde zelf. Bij een keyman-verzekering is het bedrijf (de BV of vennootschap) zowel de verzekeringnemer als de begunstigde. De uitkering gaat naar het bedrijf, niet naar de familie. Het doel is bedrijfscontinuïteit, niet privé-nabestaandenzorg. Bovendien zijn de premies als bedrijfskosten aftrekbaar wanneer de BV de polis op naam heeft.
Is de premie van een keyman-verzekering fiscaal aftrekbaar?
Ja, als de BV de verzekeringnemer en begunstigde is, zijn de premies aftrekbaar als zakelijke kosten. Dit verlaagt de belastbare winst voor de vennootschapsbelasting. De uitkering is dan wél belast als winst in het jaar van ontvangst. Netto gezien is de fiscale behandeling gunstig, zeker als de uitkering samenvalt met een verliesperiode voor het bedrijf. Laat je altijd adviseren door een fiscalist over de exacte werking in jouw situatie.
Welk bedrag moet ik verzekeren als keyman-kapitaal?
Dat hangt af van hoeveel schade het bedrijf lijdt bij uitval van de sleutelpersoon. Gangbare methoden zijn: twee tot drie jaar omzetaandeel dat direct afhankelijk is van die persoon, of de totale vervangingskosten inclusief recruitment en omzetverlies. Voor een DGA in een klein bedrijf is minimaal twee jaar equivalent DGA-salaris (dus minimaal €116.000 in 2026) een veelgebruikt uitgangspunt, maar hogere bedragen zijn bij grotere afhankelijkheid verstandig.
Dekt een keyman-verzekering ook langdurige ziekte?
Een pure keyman-ORV dekt alleen overlijden. Wil je ook langdurige arbeidsongeschiktheid afdekken, dan heb je een aanvullende arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) nodig, waarbij het bedrijf of de medewerker verzekerde is. Sommige verzekeraars bieden gecombineerde producten aan. Adviseurs raden in de meeste gevallen aan om beide risico’s te dekken, omdat langdurige ziekte in de praktijk vaker voorkomt dan vroegtijdig overlijden.
Kan ik een keyman-verzekering afsluiten voor meerdere medewerkers tegelijk?
Ja, sommige verzekeraars bieden collectieve keyman-oplossingen aan waarbij meerdere sleutelpersonen tegelijk verzekerd worden. Dit kan kostenvoordelen opleveren. Elk van de te verzekeren personen doorloopt wel een eigen gezondheidsacceptatie. Het is verstandig om eerst in kaart te brengen welke medewerkers werkelijk onmisbaar zijn, en de verzekering te concentreren op de twee of drie personen met de grootste bedrijfsimpact.
Wat gebeurt er met de keyman-verzekering als de sleutelpersoon het bedrijf verlaat?
Als de sleutelpersoon vertrekt, vervalt de noodzaak van de verzekering voor diens specifieke rol. De polis kan worden beëindigd of — als de sleutelpersoon een DGA is — eventueel worden omgezet naar een private polis. Bespreek dit scenario bij het afsluiten al met je adviseur, zodat er een exitclausule of omzettingsmogelijkheid in de polis is opgenomen. Sommige polissen kennen ook een afkoopwaarde als de looptijd al enige jaren heeft gelopen.
Tekst geoptimaliseerd in mei 2026.
