Stel dat drie van je vijf medewerkers in hetzelfde kwartaal ziek worden. Eentje herstelt snel, maar de andere twee zijn er maandenlang uit. Het loon loopt gewoon door, de omzet niet. Voor veel MKB-ondernemers is dit geen doemscenario maar bittere werkelijkheid. De wettelijke loondoorbetalingsplicht bij ziekte duurt in Nederland maar liefst twee jaar, en die last kan een bedrijf flink in de problemen brengen zonder de juiste verzekering.
Een ziekteverzuimverzekering is er specifiek voor gemaakt: ze compenseert de loonkosten die je als werkgever maakt voor zieke medewerkers, zodat je financieel niet ten onder gaat aan pech of een hoog verzuimpercentage. Maar niet elke polis werkt hetzelfde. Hieronder lees je alles wat je nodig hebt om een weloverwogen keuze te maken in 2026.
Wat zegt de wet: 104 weken loon doorbetalen
De basis ligt in het Burgerlijk Wetboek: een zieke werknemer heeft recht op doorbetaling van minimaal 70% van zijn loon gedurende de eerste 104 weken (twee jaar). In het eerste ziektejaar mag dat bedrag niet onder het wettelijk minimumloon zakken. Veel cao’s en arbeidscontracten verplichten werkgevers in het eerste jaar 100% door te betalen, waarna het tweede jaar op 70% terugvalt.
Naast de loonverplichting ben je als werkgever ook verantwoordelijk voor re-integratieactiviteiten: begeleiding via een bedrijfsarts, een plan van aanpak en samenwerking met het UWV. Doe je dat niet aantoonbaar goed, dan kan het UWV je de loonsanctie opleggen: nog eens 52 weken extra loondoorbetalingsverplichting. Meer informatie over de wettelijke spelregels vind je op rijksoverheid.nl.
Al met al kan een langdurig zieke medewerker een werkgever gemakkelijk 60.000 tot 80.000 euro kosten over twee jaar — inclusief loon, begeleiding en eventuele vervanging. Dat is de directe aanleiding voor de verzuimverzekering.
Hoe de premie wordt berekend: alles draait om de loonsom
Anders dan bij een autoverzekering betaal je bij een ziekteverzuimverzekering geen vast bedrag per persoon, maar een percentage van je totale loonsom. Die loonsom is de optelsom van alle brutolonen van je medewerkers per jaar. De gemiddelde premie ligt in 2026 tussen de 1,5% en 5,5% van de loonsom, afhankelijk van een aantal factoren:
- Branche en functieprofiel: Fysiek zwaar werk (bouw, zorg, transport) leidt tot hogere premies dan kantoorwerk.
- Historisch verzuim: Verzekeraars kijken naar je verzuimcijfers van de afgelopen drie jaar. Een laag gemiddeld verzuimpercentage (onder de 3%) levert een lagere premie op.
- Personeelssamenstelling: Leeftijd en het aandeel parttimers spelen mee in de risicobeoordeling.
- Eigen risico: Kies je voor een langere eigenrisicoperiode (de eerste weken draag je zelf), dan daalt de premie aanzienlijk.
- Dekkingspercentage: Verzeker je 70% of 100% van het loon? Hogere dekking = hogere premie.
Als praktisch voorbeeld: een bedrijf met 10 medewerkers en een gezamenlijke loonsom van 400.000 euro per jaar betaalt bij een premie van 2,5% dus 10.000 euro per jaar aan verzuimpremie. Dat is fors minder dan het risico van twee langdurig zieken tegelijk opvangen.
Conventioneel of stop-loss: het cruciale onderscheid
De twee meest voorkomende verzuimverzekeringen voor werkgevers zijn de conventionele variant en de stop-loss polis. Ze werken fundamenteel anders en passen bij verschillende typen bedrijven.
Bij een conventionele verzuimverzekering wordt per zieke medewerker een afgesproken percentage van het loon vergoed, zodra de eigenrisicoperiode is verstreken. Stel: je hebt een eigenrisicotermijn van twee weken en een dekking van 80%. Meldt een medewerker zich ziek, dan betaal je de eerste twee weken zelf. Vanaf dag 15 vergoedt de verzekeraar 80% van het loon, voor zolang de ziekte duurt — tot maximaal twee jaar. Dit geeft per geval voorspelbaarheid: je weet precies wat je zelf draagt en wat de verzekeraar vergoedt. De conventionele variant is populairder bij kleinere bedrijven (tot circa 50 medewerkers), omdat je ook bij meerdere ziektemeldingen tegelijk verzekerd bent per individueel geval.
Een stop-loss verzuimverzekering werkt met een jaarlijks eigen behoud in euro’s. Je betaalt alle loondoorbetalingskosten zelf totdat je een afgesproken drempel bereikt — zeg 2% van de loonsom. Overschrijd je die drempel, dan schiet de verzekeraar te hulp voor het meerdere. Dit model is goedkoper in premie, maar vraagt om voldoende financieel buffer om droge jaren zelf op te vangen. Stop-loss sluit het best aan bij grotere bedrijven (50+ medewerkers) met een stabiel en historisch laag verzuim, die het incidentele risico zelf willen dragen maar katastrofale piekjaren willen afvangen.
Een cruciaal verschil zit in het uitlooprisico: bij de conventionele variant blijft de verzekeraar uitkeren voor medewerkers die al ziek zijn op het moment dat de verzekering eindigt. Bij stop-loss vervalt die dekking zodra je de polis opzegt of overstapt. Wil je tussentijds wisselen van verzekeraar, dan is het uitlooprisico bij stop-loss een belangrijke kostenpost om mee te rekenen.
De MKB Verzuim-ontzorgverzekering als bijzondere optie
Sinds een aantal jaren bestaat er ook de MKB Verzuim-ontzorgverzekering, een product dat speciaal is ontworpen voor kleine werkgevers. Bij deze verzekering regelt de verzekeraar niet alleen de financiering van het loon, maar ook de volledige re-integratieondersteuning: de bedrijfsarts, het plan van aanpak, de UWV-contacten en desgewenst arbeidsrechtelijke hulp. Je betaalt een iets hogere premie, maar je hoeft zelf vrijwel niets te regelen zodra een medewerker zich ziekmeldt.
Het grote voordeel voor MKB-ers is dat je historisch verzuimpercentage minder zwaar weegt in de premieberekening. Verzekeraars kijken in dit model meer naar branchegemiddelden dan naar jouw specifieke verleden. Dat maakt de MKB Verzuim-ontzorgverzekering ook aantrekkelijk voor startende ondernemers die nog geen drie jaar verzuimhistorie hebben.
Meer over de wettelijke achtergrond van re-integratieverplichtingen vind je bij het UWV.
Eigen risico slim instellen: dit zijn de knoppen
De eigenrisicoperiode is de meest directe manier om je premie te beïnvloeden. Kies je voor 0 dagen eigen risico, dan betaalt de verzekeraar al vanaf dag 1 mee — maar de premie is dienovereenkomstig hoog. De meest gangbare keuzes in 2026 zijn:
- 7 dagen: Lage premie-impact, je dekt alleen echte kortdurende ziekmeldingen zelf. Populair bij bedrijven met fysiek personeel.
- 14 dagen: Een veel gekozen middenweg. Kortdurend verzuim (griep, verrekking) betaal je zelf, langdurig verzuim dekt de verzekeraar.
- 30 dagen: Flinke premiekorting, maar je draagt meer risico bij meerdere gelijktijdige ziekmeldingen.
Naast de eigenrisicoperiode kun je ook het dekkingspercentage aanpassen. Dek je 70% van het loon, dan hou je zelf een aanvulling nodig als je cao 100% verplicht. Dek je 100%, dan is je polis sluitend maar duurder. Sommige werkgevers kiezen bewust voor 80% dekking als pragmatisch compromis.
Via bedrijfsverzekeringen vind je meer vergelijkingen van verzekeringen die speciaal voor ondernemers zijn ontworpen. Zie ook onze pagina over arbeidsongeschiktheidsverzekeringen voor de situatie na twee jaar ziekte, wanneer het WIA-traject begint.
Wat kost ziekteverzuim zonder verzekering echt?
Werkgevers die geen verzuimverzekering hebben, lopen een aanzienlijk financieel risico. Onderzoek van MKB Nederland laat zien dat de gemiddelde kosten per zieke medewerker per jaar uitkomen op zo’n 250 tot 400 euro per dag als je alle directe en indirecte kosten meeneemt: loon, vervanging, begeleiding, productiviteitsverlies en administratieve lasten. Voor een medewerker met een jaarsalaris van 40.000 euro betekent twee jaar ziekte ruim 60.000 euro aan loondoorbetalingsverplichting alleen al.
Het gemiddelde verzuimpercentage in Nederland lag in 2025 op circa 5,8%, met uitschieters in de zorgsector en het onderwijs boven de 7%. Een verzuimpremie van gemiddeld 2% tot 3% van de loonsom is voor de meeste werkgevers dus een verstandige investering vergeleken met het zelf opvangen van dat risico.
De Consumentenbond raadt aan altijd minimaal drie offertes op te vragen en de eigenrisicotermijnen en dekkingspercentages naast elkaar te leggen — die bepalen de werkelijke waarde van een polis meer dan de premie alleen.
Wanneer heb je geen ziekteverzuimverzekering nodig?
Er zijn situaties waarbij een verzuimverzekering minder voor de hand ligt. Als je uitsluitend werkt met zelfstandigen (zzp’ers) zonder dienstverband, heb je geen loondoorbetalingsplicht en daarmee ook geen directe aanleiding voor een verzuimverzekering. Let op: de Belastingdienst en UWV kijken kritisch naar schijnzelfstandigheid — werkt iemand feitelijk in loondienst maar op papier als zzp’er, dan loop je alsnog het risico aangesproken te worden op loondoorbetaling.
Heb je alleen DGA-personeel (directeur-grootaandeelhouder) in dienst, dan gelden andere regels. Een DGA valt doorgaans buiten het reguliere arbeidsrecht voor loondoorbetaling. Check dit altijd met je boekhouder of adviseur, zodat je niet onnodig verzekerd bent of juist een gat laat vallen.
Voor startende ondernemers met minder dan vijf medewerkers is de afweging soms lastig: de premie is relatief hoog per medewerker, terwijl je risico bij een kleine ploeg statistisch beperkt is. Toch kiezen veel startende ondernemers wel voor een verzuimverzekering, simpelweg omdat het uitvallen van zelfs één medewerker in een klein team de hele operatie kan ontwrichten.
Veelgestelde vragen
Wat is het verschil tussen een ziekteverzuimverzekering en een arbeidsongeschiktheidsverzekering?
Een ziekteverzuimverzekering dekt de loondoorbetalingsverplichting van de werkgever tijdens de eerste twee jaar ziekte van een medewerker. Een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) dekt het inkomensverlies van de medewerker zelf als hij of zij na twee jaar ziekte in de WIA instroomt en onvoldoende WIA-uitkering ontvangt. Ze vullen elkaar aan: de verzuimverzekering is voor de werkgever, de AOV is voor de werknemer na die twee jaar.
Kan ik een ziekteverzuimverzekering afsluiten als ik al een hoog verzuim heb?
Ja, maar het wordt lastiger en duurder. Verzekeraars kijken naar de verzuimcijfers van de afgelopen drie jaar. Bij een hoog gemiddeld verzuim (boven de 6%) kan een verzekeraar een hogere premie rekenen, een hogere eigenrisicotermijn eisen of zelfs bepaalde medewerkers uitsluiten van dekking. De MKB Verzuim-ontzorgverzekering weegt historisch verzuim minder zwaar, waardoor die optie aantrekkelijker kan zijn als je bedrijf kampt met hogere uitval.
Hoe werkt de premieberekening op basis van loonsom precies?
De verzekeraar bepaalt een premiepercentage op basis van jouw branche, historisch verzuim, personeelssamenstelling en gekozen eigenrisico. Dat percentage wordt vermenigvuldigd met de totale bruto jaarloonsom van al je medewerkers. Bij een loonsom van 300.000 euro en een premiepercentage van 2,5% betaal je 7.500 euro per jaar. De premie wordt doorgaans maandelijks afgedragen en jaarlijks herzien op basis van de actuele loonsom en verzuimcijfers.
Wat is het uitlooprisico en waarom is dat belangrijk?
Het uitlooprisico is de verplichting om loon door te betalen aan medewerkers die al ziek zijn op het moment dat je de verzekering beeindigt of overstapt naar een andere verzekeraar. Bij een conventionele verzuimverzekering blijft de oude verzekeraar uitkeren voor die lopende gevallen. Bij stop-loss vervalt die bescherming zodra de polis eindigt. Wil je overstappen, reken dan altijd vooraf uit wat de lopende ziektegevallen je gaan kosten na beeindiging van de stop-loss polis.
Is de premie van een ziekteverzuimverzekering fiscaal aftrekbaar?
Ja, de premie is voor de werkgever aftrekbaar als bedrijfskosten en verlaagt daarmee de belastbare winst. De uitkeringen die je van de verzekeraar ontvangt voor ziek personeel zijn belast als bedrijfsopbrengst, maar dat compenseert de loonkosten die je maakt. Per saldo werkt de verzekering dus belastingneutraal tot licht voordelig. Raadpleeg je boekhouder voor de specifieke fiscale verwerking in jouw situatie, ook in relatie tot de loonbelasting en sociale premies.
Als werkgever met personeel is het risico van langdurig ziekteverzuim te groot om ongedekt te laten. De wettelijke loondoorbetalingsplicht van twee jaar is een van de zwaarste verplichtingen die de Nederlandse wet aan werkgevers oplegt, en een goede verzuimverzekering zorgt ervoor dat dit risico beheersbaar en voorspelbaar blijft. Of je nu kiest voor de zekerheid van een conventionele polis of de kostenoptimalisatie van een stop-loss model: laat de keuze aansluiten bij de omvang, de branche en de financiele buffer van jouw bedrijf.
Tekst geoptimaliseerd in mei 2026.
