Je werkt in loondienst, betaalt premies voor sociale zekerheid en denkt: als ik arbeidsongeschikt raak, springt de overheid bij. Dat klopt — maar alleen tot op zekere hoogte. De WIA (Wet werk en inkomen naar arbeidsvermogen) keert uit op basis van het maximumdagloon van UWV. In 2026 is dat € 304,25 per dag, wat neerkomt op een jaarloon van circa € 79.409. Verdien je meer, dan bouwt je uitkering op over een loon dat nooit volledig wordt vergoed. En ook onder dat maximum zitten er gaten die je kunt oplopen als je in de WGA belandt in plaats van de IVA.
Precies daarom bestaat er een heel scala aan aanvullende verzekeringen voor werknemers in loondienst: de WGA-aanvulling, de WIA-hiaatverzekering en de WIA-Excedentverzekering. In dit artikel leg je uit hoe die instrumenten werken, wat ze kosten in 2026, en wanneer welke oplossing voor jou of jouw werkgever het meest zinvol is. En dat is urgent — want het kabinet heeft in het coalitieakkoord 2026–2030 plannen aangekondigd die de WIA-uitkeringen de komende jaren fors kunnen versoberen.
Hoe de WIA in elkaar zit — en waar de gaten zitten
Na twee jaar ziekte beoordeelt UWV of je recht hebt op een WIA-uitkering. Er zijn twee routes. Ben je voor 80% of meer duurzaam arbeidsongeschikt, dan kom je in de IVA (Inkomensvoorziening Volledig en Duurzaam Arbeidsongeschikten) terecht: 75% van je laatste dagloon, levenslang, tot het maximum dagloon. Ben je voor 35–80% arbeidsongeschikt en kun je nog gedeeltelijk werken, dan val je in de WGA (Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten).
Het WGA-systeem is ingewikkelder. In de eerste twee jaar ontvang je een loongerelateerde uitkering (70% van het dagloon, 75% in het eerste jaar), maar daarna zakt dat terug naar een vervolguitkering die is gebaseerd op je resterende verdiencapaciteit. Als die resterende capaciteit laag ligt én je minder verdient dan verwacht, kan je inkomen met soms 40–50% dalen ten opzichte van je oude loon. Dit ‘WGA-hiaat’ is het gat dat veel werknemers onderschatten.
Daarnaast is er het loongrens-hiaat: verdien je meer dan € 79.409 per jaar (het maximumdagloon 2026), dan telt dat meerdagloon voor UWV niet mee. Iemand met een bruto jaarinkomen van € 95.000 ontvangt bij volledige arbeidsongeschiktheid maximaal 75% van € 79.409 — ruim € 17.000 per jaar minder dan 75% van het werkelijke loon. Voor die groep bestaat de WIA-Excedentverzekering.
WGA-aanvulling: bescherming tegen het vervolguitkering-hiaat
De WGA-aanvullingsverzekering (ook wel WGA-hiaatdekking) springt in op het moment dat jouw WGA-uitkering na de loongerelateerde fase daalt. De polis vult het verschil aan tussen de vervolguitkering die UWV betaalt en een afgesproken percentage van je vroegere loon — doorgaans 70% of 75%. De dekking loopt tot de AOW-gerechtigde leeftijd of tot een eerder afgesproken eindleeftijd.
Werkgevers kunnen deze verzekering collectief afsluiten voor hun medewerkers. Dat heeft twee grote voordelen: geen medische keuring voor de werknemer en een lagere premie dan een individuele polis. De gemiddelde WGA-premie die werkgevers via UWV afdragen was in 2026 0,96% van de loonsom (gedifferentieerde premie). Een aanvullende collectieve WGA-hiaatpolis kost doorgaans 0,3–0,8% extra bovenop de basislasten, afhankelijk van de leeftijdsopbouw van het personeelsbestand en de gewenste dekkingshoogte.
De wet staat toe dat je als werkgever tot 50% van de premie doorbelasten aan je werknemers, verrekend via het nettoloon. Voor een werknemer met een modaal salaris kan dat neerkomen op € 8–20 per maand. In ruil daarvoor beschermt de polis het inkomen als de WGA-vervolguitkering terugvalt naar soms slechts 50–70% van het minimumloon, afhankelijk van de resterende verdiencapaciteit. Meer uitleg over de WGA-systematiek vind je op de UWV-pagina over de WGA-vervolguitkering.
WIA-hiaatverzekering: voor werknemers met loon onder het UWV-maximum
De WIA-hiaatverzekering is nauw verwant aan de WGA-aanvulling maar richt zich specifiek op het ‘gat’ in de WIA-uitkering zelf — niet alleen op de terugval naar de vervolguitkering. De polis compenseert het verschil tussen wat UWV maximaal uitkeert en 70% (of een ander gekozen percentage) van het werkelijke laatste loon.
Stel: je verdient € 60.000 bruto per jaar en raakt volledig en duurzaam arbeidsongeschikt (IVA). UWV betaalt 75% van € 60.000 = € 45.000. Dat klinkt acceptabel, maar na belastingen en wegvallende arbeidskorting kan het nettoverschil oplopen tot € 500–800 per maand. Een WIA-hiaatverzekering vult dat op.
Goed om te weten: als je in de WGA belandt — gedeeltelijk arbeidsongeschikt — is het inkomensverlies nog groter dan in de IVA. De WGA-vervolguitkering kan na twee jaar ver onder 70% van je vroegere loon zakken. De hiaatverzekering dekt dit combinatie-risico. Je kunt deze polis individueel afsluiten, maar collectieve dekking via je werkgever is goedkoper en vereist doorgaans geen medische beoordeling. Bekijk op Rijksoverheid.nl hoe de uitkeringshoogte wordt berekend.
WIA-Excedentverzekering: voor hogere inkomens boven het UWV-maximum
Verdien je meer dan het maximum SV-loon — in 2026 vastgesteld op € 79.409 per jaar — dan loopt het deel daarboven volledig buiten de WIA-berekening. UWV ‘ziet’ dat inkomen simpelweg niet. Voor iemand die € 110.000 verdient en arbeidsongeschikt raakt, betekent dit dat ruim 27% van zijn inkomen automatisch onverzekerd is via de WIA.
De WIA-Excedentverzekering sluit dit gat. De premie wordt berekend over het brutoloon boven het maximum SV-loon tot een bovengrens. In 2026 geldt voor het standaard WIA-Excedent een premie van 3,080% over het loon boven € 79.409 tot circa € 122.184. Boven die grens, tot maximaal € 366.551, is er een ‘WIA-Excedent Top’ beschikbaar, eveneens tegen 3,080%.
De verzekering keert uit op het moment dat de WIA-uitkering in werking treedt — dus na twee jaar ziekte. De uitkering bedraagt doorgaans 70–80% van het loon boven het maximum dagloon, afhankelijk van de gekozen dekkingshoogte. Werkgevers sluiten deze polis collectief af; individuele werknemers kunnen hem zelden los afsluiten zonder medische eisen. Een vergelijkingsoverzicht van aanbieders vind je op de arbeidsongeschiktheidsverzekering-categoriepagina.
Collectief vs. particulier: wat zijn de verschillen?
De keuze tussen collectieve en individuele dekking maakt meer uit dan veel werknemers beseffen. Hieronder een vergelijking:
| Criterium | Collectief (via werkgever) | Particulier (eigen polis) |
|---|---|---|
| Medische keuring | Doorgaans niet vereist | Vaak verplicht boven bepaald loon |
| Premieniveau | Lager door groepskorting | Hoger, individueel risicoopslag |
| Dekking bij ontslag | Vervalt of moet omgezet worden | Loopt door, onafhankelijk van werkgever |
| Flexibiliteit | Beperkt, vaste voorwaarden | Maatwerk mogelijk |
| Premie aftrekbaar | Voor werkgever als bedrijfskosten | Niet meer aftrekbaar in box 1 (2026) |
Het grote nadeel van collectieve dekking is dat je die kwijtraakt als je van baan wisselt of ontslagen wordt. Bij ernstige gezondheidsproblemen kan het dan lastig zijn om een nieuwe polis te krijgen. Sommige verzekeraars bieden een ‘omzetgarantie’ waarmee je de collectieve polis individueel voortzet zonder nieuwe medische keuring. Vraag dit altijd na bij je werkgever of HR-afdeling vóór je van baan wisselt.
Wat verandert er in 2026 en verder? Kabinetsplannen rond WIA
Het coalitieakkoord 2026–2030 van het nieuwe kabinet bevat ingrijpende plannen voor het WIA-stelsel. De meest opvallende maatregel: het maximumdagloon wordt vanaf 2029 met 20% verlaagd voor nieuwe WIA-gevallen. Dat betekent dat het gat tussen werkelijk inkomen en WIA-uitkering in de toekomst nog groter wordt — ook voor mensen die nu onder het huidige maximum verdienen.
Bovendien wil het kabinet de IVA voor nieuwe gevallen per 1 januari 2030 afschaffen. Volledig arbeidsongeschikten zouden dan in de WGA terechtkomen, met alle risico’s van dien voor de vervolguitkering. Vakbonden zoals CNV voeren actief campagne tegen deze plannen. De Steungroep ME en Arbeidsongeschiktheid waarschuwt dat de bestaanszekerheid van chronisch zieken ernstig in gevaar komt.
Voor jou als werknemer in loondienst betekent dit: de urgentie om nu aanvullend gedekt te zijn, is groter dan ooit. Wie nu een goede collectieve WIA-aanvulling heeft via de werkgever, beschermt zichzelf ook tegen toekomstige verslechteringen in het publieke stelsel. Hoe je premies en fiscale aspecten van inkomensverzekeringen vergelijkt, lees je op onze premies en fiscale aftrek-pagina.
Wat moet je als werknemer nu doen?
Controleer als eerste stap wat je werkgever al heeft geregeld. Vraag de HR-afdeling of de salarisadministratie om een overzicht van lopende collectieve polissen. Specifieke vragen die je moet stellen: Heb ik een WGA-aanvullende verzekering? Is er een WIA-Excedentverzekering als ik meer verdien dan € 79.409? Wat is de dekkingshoogte — 70%, 75% of 80%? En geldt er een omzetgarantie bij baanwisseling?
Ontbreekt een collectieve oplossing, dan kun je zelf een individuele polis aanvragen. Houd er rekening mee dat verzekeraars een medische acceptatie kunnen eisen en dat de premie aanzienlijk hoger ligt dan bij collectieve dekking. Voor een arbeidsongeschikte kans van circa 1 op 5 gedurende een carrière — zo schat het Nibud — is dat een risico dat de meeste werknemers niet bewust willen lopen. De Consumentenbond heeft een uitgebreide vergelijkingstool voor AOV en aanvullende polissen.
Tot slot: of je nu € 45.000 of € 120.000 verdient, de WIA dekt nooit je volledige inkomen. Het stelsel is ontworpen als basisvangnet, niet als inkomensgarantie. Aanvullende verzekeringen via je werkgever zijn de meest kostenefficiënte manier om het gat te dichten — maar alleen als je weet wat er al loopt en wat er ontbreekt. Neem die inventarisatie serieus, want het kabinetsbeleid van de komende jaren maakt de risico’s eerder groter dan kleiner.
Veelgestelde vragen
Wat is het verschil tussen een WGA-aanvulling en een WIA-hiaatverzekering?
De WGA-aanvulling richt zich specifiek op het inkomensverlies dat ontstaat als je WGA-vervolguitkering terugvalt naar een laag niveau na de loongerelateerde fase. De WIA-hiaatverzekering is breder: die dekt het verschil tussen de totale WIA-uitkering (inclusief IVA en WGA) en een afgesproken percentage van je vroegere loon. In de praktijk overlappen de producten en bieden sommige verzekeraars ze gecombineerd aan als één WIA-aanvullende polis.
Voor wie is de WIA-Excedentverzekering bedoeld?
Voor werknemers met een bruto jaarinkomen boven het maximum SV-loon, in 2026 vastgesteld op € 79.409. Het loon daarboven telt niet mee voor de WIA-uitkering van UWV. De Excedentverzekering compenseert dit gemis. Er is ook een ‘Excedent Top’ voor lonen boven circa € 122.184 tot maximaal € 366.551. De premie bedraagt in 2026 3,080% van het boven-maximum loon.
Mag mijn werkgever de premie op mij verhalen?
Ja, wettelijk mag je werkgever maximaal 50% van de WGA-premie doorbelasten aan werknemers via het nettoloon. Voor aanvullende polissen zoals het WIA-Excedent gelden andere afspraken, afhankelijk van de cao of individuele arbeidsovereenkomst. Lees je loonstrookje en vraag de HR-afdeling welke inhoudingen van toepassing zijn — lang niet alle werknemers weten dat ze meebetalen aan de dekking.
Wat gebeurt er met mijn collectieve WIA-dekking als ik van baan wissel?
De collectieve polis is gekoppeld aan je dienstverband bij je huidige werkgever. Wissel je van baan, dan vervalt de dekking zodra je in dienst treedt bij een nieuwe werkgever — tenzij die een gelijkwaardige polis heeft. Sommige verzekeraars bieden een omzetgarantie: je kunt de polis dan individueel voortzetten zonder nieuwe medische acceptatie. Vraag dit na vóór je vertrek, zeker als je gezondheidsklachten hebt of ouder dan 50 bent.
Heeft het kabinetsplan om de IVA af te schaffen gevolgen voor bestaande gevallen?
Nee, de aangekondigde maatregelen in het coalitieakkoord 2026–2030 gelden uitsluitend voor nieuwe WIA-instroom vanaf 2030. Wie nu al in de IVA zit, behoudt zijn uitkering. Maar de plannen benadrukken wel het belang van een aanvullende verzekering via de werkgever: het publieke vangnet wordt dunner voor toekomstige gevallen, waardoor particuliere en collectieve aanvullingen waardevoller worden.
Is de premie voor een individuele WIA-aanvulling fiscaal aftrekbaar?
Nee, premies voor particuliere inkomens- en arbeidsongeschiktheidsverzekeringen zijn in 2026 niet meer aftrekbaar in box 1 van de inkomstenbelasting. Die aftrekmogelijkheid is al jaren geleden afgeschaft. Wat wel gunstig is: uitkeringen uit een polis waarvoor je zelf premie betaalde, zijn in beginsel onbelast. Laat je altijd adviseren door een erkend financieel adviseur (AFM-register) over de fiscale consequenties van jouw specifieke situatie.
Tekst geoptimaliseerd in mei 2026.
